{"text_format":"3","workbook":"xlsb","n_sheets":1,"sheets":["Sheet1"],"not_rendered":{"comments":1},"read":"bin_skipped_in_rows","date_system":"1900","formulas":"cached_only","passed_over":{"ids":[37,38,1024],"n":3145455}}

{"sheet":"Sheet1","index":0,"n_rows":54,"n_cols":21,"rows_kept":54,"merged":[[2,1,2,4],[2,5,2,8],[2,9,2,12],[2,17,2,19]],"read":"bin_skipped_in_rows","flags":["formulas_cached_only","records_skipped"],"rows_in_doubt":{"n":0,"rows":[]},"rows_in_doubt_other":1}
[null,"Riskide omanik:","KOONDTABEL"]
[]
[null,"Riski tuvastamine, kirjeldamine",{"$nulls":3},"Riski hindamine",{"$nulls":11},"Riski maandamine ja monitooring"]
[null,"Valdkond","Risk","Kirjeldus põhjustest ja mõjust","Riski kategooria","Mõju","Tõenäosus","Riski koondhinne","Riski aste","2021-2027","RRF","Norra/EMP","Piiriülesed koostöö programmid (INTERREG, Eesti-Läti, Šveits)","Riigisisesed fondid","Risk mõjutab veel… ","FI","Riski olemus - JKS ja/või pettuserisk","Riski maandamiseks rakendatavad tegevused","Vastutaja - administratsiooni tasandil","Riski maandamistegevuse tähtaeg/periood"]
["EIS","Projektide rakendamine","Mittehankijate ostumenetluse nõuete kontrolli põhimõtete uuendamine (ÜM muudatuste paketis), võib kaasa tuua mitteabikõlblikke kulusid ","Tekst kohandusmeetmesse: Mittehankijate ostumenetlusi kontrollitakse samadel alustel nagu hankekohuslaste lepinguid, mis võib kaasa tuua suurenenud töökoormuse, mainekahju ja ka võimalikud finantskorrektsioonid. 2014-2020 osas: Puuduvad selged juhised mittehankijate ostu kontrollimisel (eelkõige SF2014-2020 osas), kus juba teostatud FKOde osas on eriarvamused riigi tasandil (Auditeeriva Asutuse ajas karmimaks muutunud tõlgendused) ning see toob kaasa lisatöö (FKOde täiendav põhjendamine, võib-olla ka ringitegemine) ning kulu riigile (lisanduvat FKOd ei saa küsida välja toetuse saajatelt, vaid riik peab selle kulu hüvitama). 2021+ perioodi kontrollimise osas on suuniseid uuendatud 18.09.2024. \n","Tööprotsesside risk",2,3,6,"tingimuslik","Jah","Jah","Jah",{"$nulls":4},"JKS","SF vahendite lõikes mittehankijate ostumenetluse kontrolli tsentraalsete põhimõtete pidev monitoorimine ja süsteemi kohendamine. Sisemiste juhiste täiendamine; toetuste saajate nõustamine. Uuendatud olulises osas KAMIN tingimusi, sh ostumenetluste kontrolli punkte 19.09.2024. Elamumajanduse REK skeemis on olulisi täiendusi tehtud nii ostumenetluste läbiviimise kui lepingute täitmise kontrollide osas. Lisaks pidev nõuete valideerimine ja muudatuste kajastamine kontroll-lehtedel. Olulised muutused seoses vana perioodiga  ( lisaks ettevalmistamisel FNLC ja tsentraalse kontrollija teemad). Ettevõtlustoetuste osas on mittehankijate JKS läbi viidud ning süsteem toimib. JKS-is antud soovitusi oleme jooksvalt sisse viimas ettevõtlustoetuste kontroll-lehtedele. ","KA; RÜ","jooksev"]
["EIS","Projektide rakendamine","Õigusaktide mitmeti tõlgendatavus, võib kaasa tuua mitteabikõlblikke kulusid ","Ühendmääruse (ÜM) tõlgenduspraktika võib ajas muutuda, seoses 12.08 muudatustega, millega muudeti väga olulisi põhimõtteid (n: ostumenetluste piirmäär, keerukad rakendussätted jms.). Juriidilisest ebaselgusest õigusaktide tõlgendamisel ja sätete keerukusest aktsepteeritakse mitteabikõlblikke kulusid, mis toob hiljem kaasa tagasinõuded, samuti pikeneb oluliselt menetlusprotsess, kaasneb negatiivne mõju Sihtasutuse mainele ning isegi on võimalik maksete peatumine Eesti riigile. ","Tööprotsesside risk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah",{"$nulls":3},"Jah","JKS","KA juhendite välja töötamine, seiskohtade võtmine, mis kehtiks kõikidele RÜ-dele. Parendused tehtud 2021+ süsteemi osas.  ","KA","jooksev"]
["EIS","Projektide rakendamine","Keerulised nõuded toetuse rakendamisel toovad kaasa eksimused toetuse saajate poolt. ","Toetuse saaja jaoks on regulatsioone palju ja kõik laienevad kohustused/õigused raskesti hoomatavad. Keerulisemaks teeb olukorra toetuse saaja jaoks toetuste määruste kirjutamine viidetega, kus lugeja ei saa vajalikku infot ühest allikast kätte. Puudub piisav õigusselgus toetuse saaja vaates, mis toob kaasa tagasinõuded. ","Väliskeskkonna risk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"JKS","Arendusettepanekute esitamine. Arenduskohtumised ja võrgustike töös osalemine- nii disaini kui IT võrgustikud.  Rakendusüksuse tasandil võimalusel lihtsustuste tegemine meetmete tingimuste osas, toetuse saajate nõustamised, konsultatsioonid jms.","RA; RÜ; KA"]
["EIS","Toetuste andmine/projektide valik","Topeltfinantseerimine","Sarnaste meetmete olemasolu ja projektide omavahelise  ristkontrolli puudumine võib kaasa tuua olukorra, et samale projektile või projekti osale küsitakse toetust mitmest kohast, tuues kaasa kulude topeltfinantseerimise.\n\nPuudub tsentraalne infosüsteem (nt RE vahendite kontrolliks, mida annavad ka RA-d, KOVid jne). \n","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,"Jah","Pettuserisk","Risk pideva jälgimise all, täiendavaid maandamistegevusi ei ole vajalik kohaldada.\nOlemasolevad maandamismeetmed: Kahetasandiline kontroll, avalike andmebaaside/infosüsteemide kasutamine (MTA, teatmik.ee jne)","RÜ; RA"]
["EIS","Toetuste andmine/projektide valik","Toetuse saajate poolt valeandmete esitamine","Valeandmete esitamine toetuse saajate poolt (nt vale oma- ja kaasfinantseeringu info, majandusaasta aruanded, väljamakse taotluses jms) viib projektide rahastamiseni, mis muidu rahastust ei leiaks.\n\nÜksikute päringute tegemine on aeganõudev. Eraisikute skeemide puhul, mis täielikult SCO alusel rahastatavad skeemid on mõnevõrra komplitseeritud kontrolli ulatus, sest alusandmestik on reeglina piiratud täieliku kontrolli tegemiseks.  ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,3,6,"tingimuslik","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","Risk pideva jälgimise all, suhtlus ja vajalikud teemaspetsiifilised kohtumised KA ekspertidega, eeskätt SCO teemadel. \nOlemasolevad maandamismeetmed: Kahetasandiline kontroll, avalike andmebaaside/infosüsteemide kasutamine (MTA, teatmik.ee jne)","RÜ","jooksev"]
["EIS","Projektide rakendamine","Kvalifitseerimistingimused ja ostumenetlus soodustavad ühte pakkujat","Ostumenetluse tingimused soodustavad ühte pakkujat. Kvalifitseerimistingimused piiravad konkurentsi ning valituks ei osutu parim pakkuja. ÜM muudatusega (12.08.2024.a) on seadusandlus läinud täpsemaks. ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah",{"$nulls":4},"Pettuserisk","Risk pideva jälgimise all. Olemasolev maandamismeetmena rakendatakse kahetasandilist kontrolli. Kaaluda võimalust suunata erasektori toetuse saajad RHRi meetmetes kus nad veel ei ole kohustatud hankeid läbi riigihangete registri tegema.","RÜ; KA"]
["EIS","Projektide rakendamine","Hankijapoolne hanke andmete lekitamine konkreetsele soodustatud pakkujale","Toetuse saaja/ hankija poolne andmete lekitamine annab soodustatud pakkujale teiste ees eelise, piirates ausat konkurentsi. Lühikesed ja ebamõistlikud tähtajad pakkumise esitamiseks. ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","Risk jälgimise alla, otseseid maandamistegevusi ei ole vajalik kohaldada.\n","RÜ"]
["EIS","Projektide rakendamine","Altkäemaksu või muu hüve saamine","Projekti/hanke menetlusprotsessis osaleja saab altkäemaksu või hüve, mistõttu tema otsused on kallutatud hüve pakkuja suunas.","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah",{"$nulls":4},"Pettuserisk","Hindamiskomisjoni liikmete sõltumatuse kinnitus, iga-aastane majanduslike huvide kontroll (ühendasutuse töötajad, hindamiskomisjoni liikmed, eksperdid), majanduslike huvide deklaratsioonid (kõik ühendasutuse töötajad kord aastas)","RÜ"]
["EIS","Projektide rakendamine","Võltsitud, fiktiivsed või dubleeritud/ülepaisutatud arved/dokumendid","Ebaselged, puudulikud või vigased dokumendid/arved viitavad sellele, et dokumendil toodud andmeid on võltsitud (fiktiivsed andmed, dubleeritud/ülepaisutatud summad jms) ning toetust küsitakse millelegi, mida tegelikkuses ei ole tehtud/soetatud.","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk",null,"RÜ"]
["EIS","Projektide rakendamine","Töötaja kvalifikatsioon ei vasta nõuetele, kuid tasu küsitakse*","Ettevõtlus toetuste spetsiifiline risk: Projekti raames teostava töö jaoks on valitud isik, kelle kvalifikatsioon ei vasta nõuetele (n: alltöövõtja tasandil). ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","Taotluste menetlemise raames meeskonna pädevuste hindamine. Omanikujärelevalve ja tehniliste konsultantide ülesannete täpsustamine ja vastutuse tõstmine; tehniliste konsultantide perioodilise täiendkoolituse nõude kehtestamine (TATis, RA); projekti menetlejate täiendkoolitused ehitusseadustiku jt asjakohaste õigusaktide nõuete osas (RÜ). Pidev kompetentside arendamine. ","RÜ; RA"]
["EIS","Projektide rakendamine","Töötaja kvalifikatsioon ei vasta nõuetele, kuid tasu küsitakse*","Elamumajanduse spetsiifiline risk: Risk on tehnilise konsultandi tasandil ja alltöövõtjate tasandil. TAT-i alusel lubatud, et eriosade tööd teostab alltöövõtja, kelle kvalifikatsiooninõuded ei kuulu kontrollimisele RÜ poolt (nõuded on töövõtja tasandil). Lisaks, toetuse saaja ostus ei ole alltöövõtjate esitamine ja kontroll kohustuslik.  Peatöövõtja (ehk pakkuja) peab omama vastavat pädevust ja seda tõendab nõuetekohane dokumentatsioon. Kvalifitseeritud töötajaid on vähem ning toetuste maht oluliselt kasvanud. ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,3,6,"tingimuslik","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","TAT-i alusel lubatud, et eriosade tööd teostab alltöövõtja, kelle kvalifikatsiooninõuded ei kuulu kontrollimisele RÜ poolt (nõuded on töövõtja tasandil). Ehitusvaldkonnas vaidluste arv on suurenenud.","RÜ; RA","jooksev"]
["EIS","Projektide rakendamine","Hangitud tooted puuduvad osaliselt või täielikult või tööd ei osutatud kooskõlas lepingu tingimustega","Leping on täidetud ebakorrektselt (tooted puuduvad osaliselt või täielikult või ei ole tööd/teenused osutatud kooskõlas lepingu tingimustega), kuid näidatakse 100% teostatud lepinguna. Akteerimine võib olla tehtud valedel alustel.","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","Paikvaatlused, sh erakorralised paikvaatlused, vajadusel ekspertide kaasamine.","RÜ"]
["EIS","Toetuste andmine/projektide valik","Huvide konflikt","Huvide konflikti tõttu rahastatakse projekte, mis muidu rahastust ei leiaks. Pakkumisi võetakse endaga seotud ettevõtetelt (n: tehnilised konsultandid). Rekonstrueerimise meetmete osas seis oluliselt muutunud seoses TAT muudatustega, toetuse saajate esindajate sõltumatuse nõuded muudest teenuseosutajatest varasemaga võrreldes veelgi laiemad, sisuliselt on põhjendamatu igasuguste seoste olemasolu. Juhul kui tegemist SCO (ehk lihtsustatud kulumudelite alusel rahastusega), siis head lahendust Ühendmääruse ega SCO EK juhendi alusel ei ole. ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah",{"$nulls":3},"Jah","Pettuserisk","Risk jälgimise all, otseseid maandamistegevusi ei ole vajalik kohaldada.\nHindamiskomisjoni liikmete sõltumatuse kinnitus, iga-aastane majanduslike huvide kontroll (ühendasutuse töötajad, hindamiskomisjoni liikmed, eksperdid), majanduslike huvide deklaratsioonid (kõik ühendasutuse töötajad kord aastas).","RÜ"]
["EIS","Projektide rakendamine","Ostude tükeldamine (sh mittehankijad)","Teadlikult ühe pakkuja soodustamiseks ostu tükeldamine või võrreldavate pakkumiste vältimine toob kaasa ebaefektiivse toetuse kasutamise ning võimalikud tagasinõuded. Osaliselt on tegemist teadmatusest tehtavate vigadega. Ühendmääruse muudatusega 12.08.2024.a on piirmäärasid tõstetud. ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","Risk pideva jälgimise all, täiendavaid maandamistegevusi ei ole vajalik kohaldada.\nOlemasolevad maandamismeetmed: Kahetasandiline kontroll, avalike andmebaaside/infosüsteemide kasutamine (MTA, teatmik.ee jne)","RÜ"]
["EIS","Projektide rakendamine","Töötajate projekti panustamise osakaaluga manipuleerimine","Tööjõukulude tunnihinna kujunemine on ebaselge või oluliselt kallim kui samasisuliste töödega tunnihind, mis viitab tööjõukulude ülepaisutamisele, et saada rohkem toetust.","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","Risk jälgimise alla, otseseid maandamistegevusi ei ole vajalik kohaldada.\nKahetasandiline kontroll, ekspertiis; tänaseks on tunnihinnad paremini välja kujunenud, samuti küsime, mis on selle inimese tavaline normaalne palk","RÜ"]
["EIS","Projektide rakendamine","Tööjõukulude valesti jagamine erinevate projektide vahel","Tööjõukulude valesti jagamine erinevate projektide vahel toob kaasa mitteabikõlblike kulude väljamaksmise või tööjõukulude topeltfinantseerimise. ","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"Pettuserisk","Risk jälgimise alla, otseseid maandamistegevusi ei ole vajalik kohaldada.\nKahetasandiline kontrolli kasutamine vastavalt riskihinnangule ja esinenud vigadele. ","RÜ"]
["EIS","Projektide rakendamine","2021+ perioodi laialdane SCO ehk lihtsustatud kulude kasutamise nõue (n: ühikuhinna kasutamine)  võib kaasa tuua topeltfinanteerimise riski suurenemise","Kui kulusid rakendada ühikuhinnana toetusskeemides laialdaselt, siis puudub võimalus tegeliku kulu tasandile minna ja ei ole võimalik SFOS ristkontrolli moodulit kasutada, mis võib tuua kaasa olukorra, kus toetusskeemi siseselt või skeemide vahel (n: toetus+ FI ) hakatakse skeemi ära kasutama. Kulude tegelikku suurust/ ulatust tuvastada ei saa","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","Jah","Jah","Jah",{"$nulls":3},"Jah","Pettuserisk",null,"RÜ"]
["KIK_EMP","Poliitika kujundamine","Programmi eesmärke ei saavutata ","Programmi indikaatoritele seatud sihttasemed ei ole reaalsed ja seetõttu on ohus programmi eesmärkide saavutamine.","Juhtimisrisk",2,1,2,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"JKS",{"$nulls":3},"Projektid lõppenud, vähendatud tõenäosust."]
["KIK_EMP","Toetuste andmine/projektide valik","Kulude topeltfinantseerimine (Topeltfinantseerimine)","Sarnaste meetmete olemasolu ja projektide omavahelise  ristkontrolli puudumine võib kaasa tuua olukorra, et samale projektile või projekti osale küsitakse toetust mitmest kohast. Võib esineda topeltfinantseerimise võimalus - sarnaste meetmete (nii EL kui ka siseriiklike fondide) olemasolu võib kaasa tuua olukorra, et samale tegevusele küsitakse toetust mitmest finantsallikast.","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"pettuserisk",{"$nulls":3},"Projektid lõppenud, kontrollimisel topeltfinantseerimist ei ole tuvastatud. Risk jääb kehtima tulevaste taotlusvoorude juures (teised rahastusallikad)."]
["KIK_EMP","Personal","Programmi rakendamine on ohus PO vähese inimressursi tõttu.","Põhjus: PO töötajate vahetumine, vähene inimressurss. Mõju: programmi rakendamine venib, taotlusvoorud ei avane õigeagselt jne.","Personalirisk",2,1,2,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"JKS",{"$nulls":3},"Programmi lõpp, vähendatud mõju, kuna taotlusvoorud on ellu viidud, risk on väiksem."]
["KIK_EMP","Personal","Ebapiisav fnfovahetus PO, FMO, DPP ja NFP vahel võib tekitada infosulu ja oluline info võib õigeaegselt mitte kohale jõuda, mistõttu programmi rakendamisel ei arvestata õigeaegselt kõikide juhistega.","Põhjus: Osapooled ei jaga üksteisega infot või ei jaga infot tähtaegselt. Mõju: Programmi rakendamine on häiritud. ","Tööprotsesside risk",3,1,3,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"JKS",{"$nulls":3},"jääb samaks"]
["KIK_EMP","Seire","Mittesihipärane toetuse kasutamine","RÜ ei suuda tuvastada, kas väljapakutud personal on tegelikult ka projektis tööl.\nRÜ (valikuline) kontroll ei tuvasta mittesihipärasust. Oht on välja maksta mitteabikõlblikke kulusid.","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"pettuserisk",{"$nulls":3},"Toetuse saajate poolt esitatud dokumendid on läbinud PO kontrolli, kuid auditites võib tuvastada veel mittesihipärast kasutamist. Mõju/tõenäosus jäid samaks."]
["KIK_EMP","Seire","Kirjeldatud kontrolliprotsessi tegelikkuses ei rakendata või rakendatakse vaid osaliselt ning see toob kaasa selle, et pettusi ei suudeta tuvastada. (Ebapiisav kontrolliprotsess, mis ei anna kindlust pettuste tuvastamiseks)","RÜ ei suuda tuvastada, kas väljapakutud personal on tegelikult ka projektis tööl.\nRÜ (valikuline) kontroll ei tuvasta mittesihipärasust. Oht on välja maksta mitteabikõlblikke kulusid.","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"pettuserisk",{"$nulls":3},"Mõju/tõenäosus jääb samaks. Projektid on lõppenud, RÜ on toetuse saaja esitatud dokumente kontrollinud. Edaspidi on võimalik on vaid auditi tulemusel mittesihipärasuse tuvastamine. "]
["KIK_EMP","Seire","Programmi eesmärke ei saavutata, kuna indikaatoritele seatud sihttasemed ei ole reaalsed.","Risk avaldub, kui projekti tasandil pole seatud reaalseid sihttasemeid. See toob kaasa endaga programmi eesmärkide võimaliku mittesaavutamise.","Strateegiline/poliitilise keskkonna risk",2,1,2,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"JKS",{"$nulls":3},"Projektid lõppenud, risk ei avaldunud, tõenäosust vähendatud."]
["KIK_EMP","Seire","Projektide aruandluse madal kvaliteet ei anna õiget ülevaadet indikaatorite täitmisest.","Võimalikud põhjused: toetuse saajad ei tea, mida nendelt aruandes oodatakse või ei anna nad kvaliteetset ja piisavat infot . Mõju: ekslik ülevaade indikaatorite täitmisest, st ka programmi eesmärkide saavutamisest. ","Mainerisk",2,1,2,"madal",null,null,"Jah",{"$nulls":4},"JKS",{"$nulls":3},"Projektid lõppenud, risk ei avaldunud."]
["KIK ","Poliitika kujundamine","Töötasude külmutamine, sh tulemustasud.","Riigi keeruline eelarveseis, majanduse jahtumine, kärpetemaatika. Väheneb töötaja reaalne teenistus, suureneb rahulolematus, liikuvus, motivatsiooni langus. ","Personalirisk",3,4,12,"kriitiline","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"JKS","Võtmesõnadeks paindlikkuse tagamine. Tööjõuturul konkureerimiseks leida viise heade töötajate hoidmiseks, motiveerimiseks. Arutada 2025 tegevuskava raames.","FHO jt osakonnajuhid"]
["KIK ","Muu ","Teemade sisuinimesed ministeeriumides vahetuvad.","Muudatused ministeeriumides võtme- ja sisuinimestega, kärpemõjud koondamiste jms. Mehitatuse puudused, vastutus ebaselge.  Tagajärjena viibib teemade vedamine, TAT loome jms. Mis omakorda tekitab lisatööd jne.","Strateegiline/poliitilise keskkonna risk",3,3,9,"tingimuslik","jah","jah","jah",{"$nulls":4},"JKS","Proaktiivsus, uue inimese kurssi viimine, ajaraami lepped jms. Oluline samuti regulaarne suhtlus nii juhatajal (nt ministri iganädalased koosolekud) kui osakonna juhtide tasandil. Väline risk, mida ei õnnestu lõpuni juhtida. ","RA","jooksev"]
["KIK ","Seire","Üldisest majandusolukorrast tingituna kasvab tõenäosus, et taotlejad/toetuse saajad on altimad valeandmeid esitama, toetusi välja petma. ","Koosmõjus ressurside kärbetega jäävad ohukohad ja pettused märkamata.","Pettuse/korruptsioonirisk",3,2,6,"tingimuslik",null,"jah","jah",{"$nulls":4},"pettuserisk","Pettusriskide hindamine (meetmete planeerimisel ja iga-aastaselt), kogemuste vahetus KIKi sees ja RÜ-de vahel.","RO/TTO/KA","jooksev tegevus"]
["MKM","Poliitika kujundamine/seire","Projekte ei pruugita perioodi lõpuks valmis saada ja osa EL vahenditest jääb seetõttu kasutamata.","Põhjus: erinevad tõlgendamisküsimused, riigihangete venimine, vaidlustused, kriisid. Mõju: vahendid jäävad kasutamata ja tulemused saavutamata. ","Finantsrisk",1,2,2,"madal","jah","jah","jah",{"$nulls":4},"JKS","Pidev seire, koostöös RMi ja Rüdega lahenduste otsimine ja riigi vaates vahendite ümbersuunamine.","RA"]
["MKM","Seire","Vigade esinemine seires, sh ebakorrektsed andmed infosüsteemides (SFOSi paindumatus ka vastutaja muutumisel).","Põhjus: seiresüsteem on keeruline (erinevatel tasemetel erinevad indikaatorid, millel on ka erinevad metoodikad). Mõju: võib ohtu seada tulemuste saavutamise.","Tööprotsesside risk\nIT risk",1,3,3,"madal","jah",null,"jah",{"$nulls":4},"JKS","Koostööd KAga ja RÜdega. Vaja rakendada: oma vastutusalas tagatakse jätkuvalt, et indikaatorite metoodika on kõigile üheselt arusaadav ja ajakohane.","RA"]
["SoM","Poliitika kujndamine","Vähene kaasamine","Poliitika kujundajad ei kaasa TATide sisustamisel puutumuses olevaid osapooli (võimalike taotlejate esindusorganisatsioone, -ühendusi). Selle tulemuena kinnitatakse TATid tegevustega, mille ellu viimiseks ei ole huvi ja/või vajadust, voorud ebaõnnestuvad ja kohustusi ei võeta üles.","Tööprotsesside risk",3,2,6,"tingimuslik","jah",null,"jah","jah",{"$nulls":3},"JKS","Osapooli kaasatakse võimalikult varakult, leitakse kompromiss EK-ga rakenduskavas kokku lepitu, siseriiklike eesmärkida ja võimalike taotlejate vahel.","Muu/RA","Jooksev","Vastutajaks ennekõike poliitika kujundajad, mitte RA administratsiooni tasandil"]
["SoM","Poliitika kujndamine","Uue EMP ja Norra toetusmeetme läbirääkimistel lepitakse RaM ja rahastajate poolt kokku programmid/tegevused, mis erinevad  ministeeriumidelt saadud siseriiklikust sisendist","Läbirääkimiste käigus võidakse liita tegevusi ja programme või tõsta eelarvelisi vahendeid ühe teema alt teise teema alla, mis muudab oluliselt poliitika kujundajate algseid plaane ja ei ole kooskõlas algselt soovitud eesmärkidega.","Strateegiline/poliitilise keskkonna risk",3,2,6,"tingimuslik",null,null,"jah",{"$nulls":4},"JKS","Pidev oma vajaduste rõhutamine RaM-ile; operatiivne tagasiside küsimine/andmine ja paindlikkus oma soovide eest seismisel","Muu/KA","Rahastajatega läbirääkimiste periood","Oluline on, et ei lepitaks kokku midagi, millega me ise võib-olla poleks nõus olnud , näiteks tegevuste ja finantside balansist väljas olek, sobimatute osapoolte ühte programmi kokku panek koos fookuse muutmisega vms. Risk on sõnastatud varasema perioodi õppetundide tõttu."]
["KA","Poliitika kujundamine","Huvide konflikti ei ole välditud, kulud abikõlbmatud","Huvide konflikt ei ole TAT-des vastavalt meie praegusele teadmisele ja seisukohtadele reguleeritud (toetuse taotleja poolne SFOS-i sisetaja näide hilisema teenuse osutajana)","Finantsrisk",3,3,9,"tingimuslik","Jah","Jah","Jah","Jah",{"$nulls":3},"JKS","Kui TAT tuleb uuesti kooskõlastamisele, siis KA juhib sellele tähelepanu","KA/RA"]
["KA","Projektide rakendamine","Uute seisukohtade ja teadmiste tõttu on tagasiulatuvalt kulud abikõlbmatud ning rikkumiste veamäär ületab 2%","Põhjus: kohtuasjadest, audititest, EK-lt ja mujalt tulenevad uued tõlgendused, mida varem ei olnud, või teadmiste kasv ajas, mida aga audiitorid ja EK eeldavad, et rakendatakse hangetele, mis on enne neid teadmisi tehtud ja millega ei teatud arvestada.Kohtulahendite taustal hinnatakse uusi rikkumisi liiga leebelt. FKO jäetakse tegemata ja ei ole küsitud riigieelarvest katet.\n Mõju: ootamatud tagasinõuded, süsteemsed vead, mis võivad mõjutada JKS kategooriaid ja mille parandamiseks tuleb teha mahukaid lisakontrolle. See nõuab ressurssi ja hakkab takistama teisi tegevusi. Kahju riigieelarvele, maksete peatamine. Kontrollide mahu suurenemine. Veamäära ületamine. Lisaks võib tekkida mainekahju ja TS pahameel.  ","Tööprotsesside risk, Mainekahju",3,3,9,"tingimuslik","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"JKS","Kiire infovahetus eri osapoolte vahel, osaliste koolitamine, ümarlauad AA-ga ja RORO-ga. Aruteluseminarid (juristid (juristide võrgustik, järelevalve). KA vastuskiri juhtumipõhiselt. Igale juhtumile eeldused, millest võib lähtuda. Jätta FKO tegemata või kaalutleda määr väiksemaks.","KA, RÜ","Jooksev","Marek, Kersti, Mairi"]
["KA","Projektide rakendamine","Huvide konflikti ei ole välditud, kulud abikõlbmatud","Põhjus:TS-de ja RÜ spetsialistide madal teadlikkus, juhiste puudumine, puudub valdkonnale spetsialiseerunud isik. Huvide konflikti ei ole kontrollitud erinevatel tasanditel (hankekontroll, kuludokumentide kontroll, kohapealne kontroll) huvide konflikti olukorda kuna kontrollivõimalused on piiratud. \n Mõju: võimalikud huvide konflikti ja pettuse olukorrad jäävad uurimata, makstakse välja abikõlbmatuid kulusid, ei osata auditile piisavalt selgitada tehtud kontrollitoiminguid.","Tööprotsesside risk",3,3,9,"tingimuslik","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"JKS","Juhendid, koolitused, spetsialiseerumine. Kontroll-koht igal kontroll-lehel ja sealjuures selgelt välja tuua, mida ja kuidas kontrollida)","KA, RÜ, PO, elluviijad","Jooksev"]
["KA","Projektide rakendamine","Norra EMP rahastus. Toetuse saajad ei jõua õigeaegselt oma projekte ellu viidud ja projektide edukas rakendamine on ohus. Vahendid jäävad kasutamata/jääb suur jääk.","Vana perioodi lõpus on kahepoolsete suhete fondis rahastatud palju uusi projekte väikese rakendamisajaga, et kasutada võimalikult palju jääke. Pole puhveraega tegevuste elluviimiseks. RKA kaasab uue koordinaatori TRO-st, kuidas see päriselt toimima saab, ei tea.","Tööprotsesside risk, mainerisk, juhtimisrisk",3,3,9,"tingimuslik",null,null,"jah",null,null,"ei",null,"JKS","Koordinaatori aktiivne suhtlus toetuse saajaga. Projekti kulgemise aktiivne jälgimine projekti koordinaatori poolt. ","RKA","Jooksev","Laura"]
["KA","Projektide rakendamine","Väliste faktorite mõjul lükkuvad tegevused edasi või kallinevad","Inflatsiooni, poliitiliste otsuste jne. mõjul lükkuvad tegevused edasi, tõuseb tegevuste hind, mille tõttu ei saavutata lubatud eesmärke, FKOd, raha jääb kasutamata. Ühikuhinnad on madalad ","Finantsrisk, väliskeskkonna risk, strateegiline/poliitilise keskkonna risk",4,2,8,"tingimuslik",null,null,"jah",null,null,"ei",null,"JKS","Toetusmeetmete  abikõlblikkusperioodi pikendamine. Tegevuste, eesmärkide, indikaatorite muutmine. Väline risk","RTK, PO-d, komp.operaatorid, elluviijad","pidev tegevus","Poliitiliselt tundlikud teemad nt eestikeelsele õppele üleminek."]
["KA","Poliitika kujundamine","Piiriülestel rahastustel uuel perioodil ei võeta kasutusele lihtsustatud kulusid, tööprotsessid ei muutu efektiivsemaks","Uue perioodi rakendusmäärusesse on sisse toodud palju uusi lihtsustamise võimalusi. Aga on oht, et PO-d/RÜ-d on mugavustsoonis ja soovivad jätkata samamoodi kui varem ehk ilma lihtsustatud kulude metoodikate ülevõtmiseta/ välja töötamiseta. Põhjus võib olla ka selles, et neil puudub piisav teadmine erinevate lihtsustatud kuludest. ","Tööprotsesside risk",2,3,6,"tingimuslik",null,null,"Jah","jah",null,"ei",null,"JKS","Koos lihtsustamise eksperdiga tuleb ministeeriume/rakendusüksusi koolitada/juhendada/nõustada. PO/RÜ ei tohiks kohe lihtsustamise võimalusi kõrvale jätta, vaid peab kindlasti esmajoones kaaluma, milliseid lihtsustusi saab kasutada.","RKA, PO, RÜ"]
["KA","Muu ","Olulised menetlustegevused jäävad tegemata või tehakse valesti","Põhjus: Tööprotseduuride ülesehitus ja mõningal kohal ka sõnastus on keeruline, juhendite ja protseduuride paljusus. Mõju: tööülesannete täitmine on aeganõudev. Töö jääb tegemata, kuna puudub info","Tööprotsesside risk",2,3,6,"tingimuslik","jah","jah","jah",null,"jah","RÜ, KA",null,"JKS","TPK kasutajasõbralikumaks. Kontrollida, kas kõik tööprotsessi osad on kirjeldatud ja vastavuses tegelikkusega","KA, RÜ"]
["KA","Toetuste andmine/projektide valik","Toetus antakse projektile, mis ei peaks toetust saama","Põhjus:  TAT on halvasti disainitud, taotluste hindamine on halvasti läbiviidud. Mõju: rakenduskava tulemusi ei saavutata","Tööprotsesside risk",2,2,4,"madal","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"JKS","Ennetav kontroll - enne otsust","RÜ"]
["KA","Projektide rakendamine","Perspektiivitud või ebaproportsionaalsed FKO-d ja kohtuasjad","Põhjus: EK ja AA range lähenemine kõiksugu rikkumistele, teoreetilise finantsmõju jäik hindamine. Mõju: mainekahju, toetuse saajate ebavõrdne kohtlemine, mõttetu ressursi raiskamine. ","Mainerisk",2,2,4,"madal","jah",null,"jah","jah","jah",null,null,"JKS","Ebaproportsionaalsete tagasinõuete tegemisest loobumine või määra kaalutlemine. RTK ja EL toetuste positiivse kuvandi loomine, negatiivsete kajastuste ennetamine, negatiivsetele kajastustele reageerimine. Maandusmehhanism on loodud","KA, RÜ","Jooksev"]
["KA","Projektide rakendamine","Hangete luhtumine või kallinemine põhjustab projektide luhtumise või paneb toetuse saajad raskesse finantsolukorda","Põhjus: ebakvaliteetsed hanke alusdokumendid, ülepingutatud tingimustega hanked, ebapiisav planeerimine ja puudulikud turu-uuringud, muutuv majanduskeskkond, töövõtja pankrot või maksejõetus. Mõju: projektide tähtaegasid hakatakse pikendama. TS-l puuduvad omavahendid, et eelarve kallinemisi katta.","Väliskeskkonna risk",2,2,4,"madal","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"JKS","Eelnõustamine, TS koolitamine ja juhendamine. Soovituste andmine, et TS-d kaasaksid pädevad spetsialistid projektide kavandamiseks ja läbiviimiseks. Projektide elluviimiseks mõistliku tähtaja määramine, et ei tekiks asjatut kiirustamist.","RÜ","Jooksev"]
["KA","Projektide rakendamine","Makstakse välja abikõlbmatuid kulusid","Toetuse saaja esitab valeandmeid (fiktiivsed arved, kirjavahetus, fotod jne). EL finantshuvid ei ole kaitstud","Pettuse/korruptsioonirisk",2,2,4,"madal","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"Pettuserisk","Täiendavaid tegevusi ei planeerita, kontrollid jooksvad ja riskipõhised"]
["KA","Personal","Töötajate lahkumine ja uute inimeste värbamine ning väljakoolitamine takistab kontrollide kiiret  jooksvat lahendamist","Põhjus: arvestades töö keerukust ja vaadates palgataset võrreldes teiste tööandjatega ning personalikärbete plaane. Mõju: hankekontrollide venimine tekitab olukorra, kus maksete menetlemine ei toimub RTK poolt ettenähtud eesmärgi raames, eelnõustamise tagasisidet ei jõua anda toetuse saajatele ASAP nagu nad soovivad ning kannatab kliendirahulolu. ","Mainerisk",2,2,4,"madal","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"JKS","Saada rohkem sisendit RTK TRO-st, et oleks võimalik ette planeerida tööharjasid","RÜ","Jooksev"]
["KA","Muu ","Kontrolle ei teostata vastavalt protseduuridele","Põhjus: loodetakse SFOSile, protseduuride ülesehitus on keeruline, ei süveneta KL küsimustesse, uusi töötajaid ei ole koolitatud piisavalt. Mõju: Makstakse välja abikõlbmatuid kulusid","Tööprotsesside risk",2,2,4,"madal","jah","jah","jah",null,"Jah",null,null,"JKS",null,"RÜ"]
["KA","Muu ","RTK mainekahju ","Põhjus: Ühe juhtumi või analoogsete juhtumite osas on erinevatel juristidel erinev lahend või seisukoht samade andmete alusel. (nt. vaided)Mõju: Toetuse saaja arvamus on RTK osas langenud.","Mainerisk",2,2,4,"madal","jah","jah","jah",null,"jah",null,null,"JKS",null,"RÜ"]
["KA","Poliitika kujundamine","Norra rahastusel uue perioodiga alustamine viibib oodatust kauem, mis tähendab, et rakendamiseks jääb vähem aega ja soovitud tulemused jäävad saavutamata.","Rahandusministeeriumi eestvedamisel on uue perioodi soovitud tähtajad paika pandud (ministeeriumidega valdkondade osas kokkulepped enne dets 2024, valitsuse heakskiit dets alguses 2024, esimene ametlik läbirääkimine doonoritega lõpuürituse eel 12.12.2024, MoU allkirjad juuni 2025, programmilepingud 2025 lõpuks, rakendamine 2026 algusest), et tagada piisav aeg rakendamisele. Kui see ei lähe plaanipäraselt (nt ministeeriumidega läbirääkimised venivad) ja rakendamine viibib, siis tuleb teha plaanide muudatusi ja ei pruugi enam saavutada soovitud tulemusi väiksema ajaga.","Strateegiline/poliitilise keskkonna risk",3,1,3,"Madal",null,null,"Jah",null,null,"ei",null,"JKS","Aktiivne suhtlus erinevate osapoolte vahel. Aktiivne jälgimine RM ja RTK poolelt, et asjad ei jääks venima. Valitsus sätestab konkreetesd tähtajad. HINDASIME TÕENÄOSUSE 1","RM, RKA","Jooksev","Ege, Laura"]
["KA","Poliitika kujundamine","Kiiruga/ ilma pikema analüüsita kokkulepitud uue perioodi valdkonnad ei pruugi lõpuks olla need, mida Eesti tegelikult kõige rohkem vajab, mingi oluline valdkond jääb arvestamata vmt","Vahendid tuleb suunata sinna, kus tegelikult vajadus on (arvestades ka  kaetust teistest fondidest, riigi strateegilisi eesmärke/kavasid, doonorite eelistusi), et saavutada maksimaalne võimalik mõju. ","Strateegiline/poliitilise keskkonna risk",3,1,3,"Madal",null,null,"jah",null,null,"ei",null,"JKS","RM ei tohi otsust teha kiiruga, otsusele peab eelnema piisav analüüs. RKA vajadusel toetab.","RM, RKA","Jooksev","Ege, Laura"]
["KA","Projektide rakendamine","RÜ ei tuvasta kontrollides rikkumisi, ehk spetsialistid eksivad, ja maksab välja abikõlbmatuid kulusid","Põhjus: inimlikud eksimused, RÜ, KA ja AA erinevad arusaamad või lähenemised, mida pidada rikkumiseks või kuidas hinnata finantsmõju. Mõju: veamäära ületamine, III kategooria korral maksete peatumine, mainekahju","Tööprotsesside risk",2,1,2,"madal","jah","jah","jah","jah","jah",null,null,"JKS","Praktikate ühtlustamine, ümarlauad, KA kontrollid, koolitused ning juhendid","KA, RÜ","Jooksev"]
["KA","Infosüsteem","SFOS-i ja RHR-i tõrked","Põhjus: infosüsteemid on maas. Mõju: jooksvad kontrollid jäävad seisma ja hakkavad mõjutama maksete edenemist.","IT risk",1,1,1,"madal","Jah","Jah","Jah","Jah","Jah",null,null,"JKS"]